Investir dans l’ancien en réduisant vos impôts, pensez loi Malraux
Invertir en loi Malraux
La loi Malraux, permet aux contribuables de bénéficier d’une réduction d’impôts de 30 % sur les travaux de restauration engagés sur les immeubles situés en Secteur Sauvegardé, soit jusqu’à 120.000 euros !
En effet, si vous êtes amoureux des belles pierres et des beaux immeubles anciens, n’hésitez pas à vous intéresser au dispositif de défiscalisation immobilière loi Malraux. Le fonctionnement de ce dispositif de défiscalisation est assez proche du système loi Pinel, mais semble plus avantageux en terme de réduction d’impôts. Le principe est le suivant : L’investisseur immobilier achète un logement situé dans un immeuble à rénover qui se trouve en ZPPAUP, c’est à dire en zone de protection du patrimoine architectural urbain et paysager ou dans un secteur dit sauvegardé. Grâce au dispositif Malraux, l’investisseur peut bénéficier d’une réduction d’impôt s’élevant à 30% dans le cas où le bien immobilier est situé dans un secteur dit sauvegardé et de 22% si le bien immobilier se trouve en ZPPAUP. Seule condition, l’investisseur doit louer le logement immobilier pendant 9 ans, la location n’est pas soumise à un plafond spécifique de loyer au mètre carré.
➕ Mise à jour sur la Loi Malraux 2025
Le dispositif Loi Malraux est toujours un levier de défiscalisation attractif pour 2025, en particulier pour les investisseurs intéressés par la rénovation d’immeubles anciens et la préservation du patrimoine. Contrairement au dispositif Pinel, la loi Malraux met l’accent sur l’acquisition de biens dans des secteurs sauvegardés ou des zones de protection du patrimoine architectural, urbain et paysager (ZPPAUP). Ce dispositif est particulièrement pertinent pour ceux qui souhaitent participer à la revitalisation de zones historiques tout en bénéficiant d’avantages fiscaux substantiels.
👉 En 2025, les conditions du dispositif restent globalement les mêmes : l’investisseur peut obtenir jusqu’à 30% de réduction d’impôt sur le montant des travaux de restauration réalisés, dans la limite de 120 000 € sur 4 ans. Ce plafond reste intact pour l’année 2025, mais il est crucial de souligner que les modalités de rénovation doivent respecter les normes strictes imposées par les zones protégées. Si tu choisis d’investir dans un tel projet, il est essentiel de vérifier que les travaux sont en accord avec les critères patrimoniaux des zones.
La loi Malraux permet une réduction d’impôt Jusqu’à 120.000 euros
Cette réduction fiscale ne s’applique pas au prix d’achat du bien immobilier, elle s’applique en effet aux charges communes de l’immeuble comme les frais de gestion, les frais d’entretien, les frais de réparation… et, surtout, elle s’applique à tous les travaux de rénovation. Les dépenses y donnant droit sont retenues dans une limite annuelle de 100 000 euros pendant quatre ans. Autrement dit, pour un programme de rénovation lourd sur quatre ans dans un secteur dit sauvegardé, l’investisseur immobilier bénéficier d’une réduction fiscale de 120 000 euros.
Pour optimiser cet avantage fiscal, qui échappe au plafond de 10 000 euros des niches fiscales, l’investisseur immobilier a tout intérêt à sélectionner une affaire dans laquelle le prix des travaux représente environ 40 à 60 % du coût total de l’investissement. Mais pas plus car ce serait au détriment de l’emplacement et de la qualité de l’architecture, gages d’éventuelles plus-values au moment de la revente du bien.
❓ Questions fréquemment posées sur la Loi Malraux (2025)
➡️ Quelle est la réduction d’impôt accordée par la Loi Malraux en 2025 ?
La réduction d’impôt en 2025 peut atteindre 30% des dépenses de rénovation, dans les secteurs sauvegardés. Cela permet de bénéficier d’une réduction fiscale de jusqu’à 120 000 € sur quatre ans pour les investisseurs qui réalisent des travaux dans ces zones historiques.
➡️ Le montant de la réduction fiscale a-t-il changé pour 2025 ?
Non, la réduction fiscale reste la même qu’en 2024. Les dépenses de rénovation peuvent donner droit à une réduction de 30 % pour les biens situés dans les secteurs sauvegardés et 22 % pour ceux situés en ZPPAUP. Cependant, il est important de suivre les évolutions législatives en 2025 pour vérifier si des ajustements sont effectués.
➡️ Comment optimiser l’avantage fiscal en 2025 avec la loi Malraux ?
Pour optimiser la réduction fiscale, il est conseillé que les travaux représentent entre 40 % et 60 % du coût total de l’investissement immobilier. En 2025, cette stratégie reste la plus avantageuse pour profiter pleinement des avantages fiscaux tout en s’assurant d’un investissement à long terme avec un potentiel de plus-value à la revente. Cela vous permet de profiter des bénéfices fiscaux tout en investissant dans un bien à forte valeur ajoutée.
➡️ Les investissements dans des zones protégées sont-ils toujours aussi attractifs en 2025 ?
Oui, les zones sauvegardées ou en ZPPAUP restent très attractives en 2025 pour les investisseurs immobiliers souhaitant profiter de la défiscalisation. Ces zones sont souvent situées dans des quartiers historiques ou rénovés, où la demande locative reste forte, et où les investisseurs peuvent espérer une valorisation du bien à moyen et long terme.
➡️ Puis-je cumuler la Loi Malraux avec d’autres dispositifs de défiscalisation en 2025 ?
Non, la Loi Malraux ne peut pas être combinée avec des dispositifs comme Pinel ou Denormandie. Cependant, en 2025, elle peut toujours se combiner avec des dispositifs comme la réduction d’impôt Girardin ou certains avantages de la loi Monuments Historiques si vous investissez dans un bien classé. Il est essentiel de bien comprendre les spécificités de chaque dispositif pour éviter de faire des erreurs fiscales.
➡️ Y a-t-il un plafond de loyer en Loi Malraux en 2025 ?
Contrairement à d’autres dispositifs comme le Pinel, il n’y a pas de plafond de loyer en loi Malraux, ce qui offre plus de flexibilité à l’investisseur. En 2025, cela reste une caractéristique clé qui permet à l’investisseur de maximiser son rendement locatif tout en bénéficiant de la réduction fiscale sur les travaux.
➡️ Quel type de travaux est éligible à la réduction d’impôt en 2025 ?
Les travaux doivent concerner la rénovation complète de l’immeuble, y compris la réhabilitation de la structure, des façades, de la toiture, mais aussi les travaux d’entretien nécessaires pour préserver le bien dans son état d’origine. Les travaux doivent être réalisés en conformité avec les règles des zones protégées, ce qui implique souvent des consultations préalables avec des architectes ou des experts en patrimoine.